EIOPA veröffentlicht Update der „Known Issues“ und Validierungen zur Taxonomie V.2.0.1

Am 18. März 2016 wurde von EIOPA eine aktualisierte Version der „Known Issues“ und Validierungen veröffentlicht. Hierbei handelt es sich um eine Erweiterung bzw. Aktualisierung der Dateien vom 15. Februar 2016.

Das Update umfasst zwei Dateien:

  • The list of known​ issues of 2​​​.0.1​
  • List of validations​

Known Issues

In den Known Issues bzw. Findings werden Auffälligkeiten und Fehler der jeweils aktuellen Taxonomie (hier: V.2.0.1) dokumentiert. Neben der Beschreibung der Findings, werden Angaben zu einer potentiellen Lösung sowie Angaben auf Art und Zeitraum der Behebung gemacht. Zusätzlich erfolgt ein Hinweis, ob das jeweilige Finding Auswirkungen auf die Erstellung von XBRL Meldungen hat.

Mit der Aktualisierung vom 18. März 2016 sind insgesamt neun weitere Issues aus den Bereichen Filing Rules, Taxonomy, Taxonomy Assertions und Annotated Templates aufgenommen worden.[1] Von den neu hinzu gekommenen Issues haben insgesamt drei Auswirkungen auf die Erstellung von XBRL Instanzen. Die hiervon betroffenen QRTs (S.30.01, S.30.02, S.30.03, S.30.04, S.31.02.01, S.31.02.04 und S.36.02.01) sind jedoch nicht für die Meldeanlässe in 2016 relevant. Eine Korrektur dieser Findings findet mit dem nächsten Taxonomie Release (erwartet am 15.07.2016) statt.

Validations

Die Liste der Validierungen enthält alle für die jeweilige Taxonomie relevanten Validierungsregeln (siehe hierzu den Blog-Beitrag vom 26. Oktober 2015). Mit dem Update vom 18. März 2016 wurden keine neuen Validierungsregeln eingeführt, vielmehr wurden insgesamt 18 Regeln deaktiviert. Unter den deaktivierten Validierungen sind bspw. die Tiering Regeln (BV542-546) im Own Funds QRT (S.23.01). Weitere Beispiele für deaktivierte Regeln (BV432-436) beziehen sich auf die QRTs S.06.02, S06.03 und S07.01. Diese befassen sich mit der inhaltlichen Konsistenz einzelner Positionen zwischen den genannten QRTs. Die vollständige Liste der Validierungen steht unter folgendem Link zum Download bereit.

An dieser Stelle sei darauf hingewiesen, dass die Deaktivierungen nur von temporärer Natur sind.

Next Steps

Die nächsten relevanten Termine sind neben den Meldeanlässen die erwartete Veröffentlichung der Taxonomie 2.1.1 PWD am 1. Juni 2016. Hierbei handelt es sich um eine Vorabversion, welche zu Testzwecken veröffentlicht wird. Die finale Taxonomie V.2.1.1 wird am 15. Juli 2016 erwartet.

[1] Filing Rules: Regeln zur technischen Umsetzung; Taxonomy Assertions: technische Definition der Validierungsregeln; Annotated Templates: QRTs inklusive XBRL spezifischer Informationen.

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