Kategorie: Large Exposures

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Alles auf einen Blick mit dem Basel IV Poster

Unser PwC Basel IV Poster zeigt alle Basel IV Anforderungen und CRR II Umsetzungen auf einen Blick. Damit haben Sie eine kompakte und ├╝bersichtliche Zusammenfassung der aktuellen Regelungen an Ihrer Wand. So haben Sie alles im Blick und k├Ânnen sich schon jetzt auf die f├╝r diesen Herbst erwarteten neuen Entw├╝rfe der CRR III vorbereiten.

Unser informatives und nat├╝rlich auch sehr dekoratives Poster f├╝r den richtigen Aus- und ├ťberblick im B├╝ro oder im Homeoffice am heimischen Schreibtisch gibt es im Format DIN A2 oder DIN A0.

BCBS zur aufsichtsrechtlichen Behandlung von Krypto-Assets ÔÇô Die Reise geht weiter!

Am 10. Juni 2021 hat der Baseler Ausschuss f├╝r Bankenaufsicht (BCBS) ein neues Konsultationspapier zur aufsichtsrechtlichen Behandlung von Krypto-Assets ver├Âffentlicht (BCBS 519 – Aufsichtsrechtliche Behandlung von Krypto-Assets). Damit f├╝hrt der BCBS den Austausch mit der Finanzbranche in eine neue Runde, nachdem bereits im Dezember 2019 ein erstes Diskussionspapier zu diesem Thema publiziert wurde (unser Blogbeitrag zum Diskussionspapier vom Dezember 2019).

Kernst├╝ck der Konsultation sind die Kapitalanforderungen f├╝r Kredit- und Markpreisrisiken f├╝r Krypto-Assets, die mittels eines neuen Klassifizierungsverfahren in zwei Gruppen aufgeteilt werden. Erg├Ąnzend werden weitere aufsichtsrechtliche Anforderungen etwa in Bezug auf Gro├čkreditvorschriften sowie Liquidit├Ątsquoten konsultiert und Vorschl├Ąge zur Integration von Krypto-Assets in die Offenlegung nach S├Ąule III gemacht.

Ihr Plus zum Regulatory Blog

Unser Regulatory Blog ist seit ├╝ber 10 Jahren als aktuelle und zuverl├Ąssige Informationsquelle am Start. Die vielen Zugriffe und Ansichten auf jeden unserer Beitr├Ąge zeigen uns Monat f├╝r Monat, wie gro├č das Interesse der Leser:innen und der Bedarf an schnellen und gut aufbereiteten Informationen sind ÔÇô f├╝r unsere t├Ągliche Arbeit ist das Ansporn und Verpflichtung zugleich.

Wer uns wie Sie auf dem Weg von den Anf├Ąngen des Regulatory Blogs seit 2009 begleitet hat, hat sich mit uns zusammen durch gro├če Umw├Ąlzungen und Reformen des Finanzsektors gearbeitet. Die Schlagzahl des regulatorischen ÔÇ×outputsÔÇť hat sich in dieser Zeit deutlich erh├Âht – neue Regulatoren, neue Aufsichtsprozesse und viele ganz neue Themen tragen dazu bei.

EBA definiert Prozesse bei ├ťberschreitung der Gro├čkreditgrenzen

Mit Anwendung der CRR2 zum 28. Juni 2021 erfahren auch die Vorgaben zum Umgang mit ├ťberschreitungen der Gro├čkreditobergrenze einige ├änderungen. Ziel ist insbesondere die Vereinheitlichung der EU-weiten Aufsichtspraxis im Falle von Gro├čkredit├╝berschreitungen. Die Anpassungen in Art. 396 (1) CRR r├╝cken vor allem die individuelle Kommunikation zwischen dem Institut und der zust├Ąndigen Aufsichtsbeh├Ârde in den Mittelpunkt, wenn es in ÔÇťau├čergew├Âhnlichen Umst├ĄndenÔÇŁ ausnahmsweise zu Gro├čkredit├╝berschreitungen kommt. F├╝r die Definition der au├čergew├Âhnlichen Umst├Ąnde, den Zeitraum bis zur Wiedereinhaltung der Grenze und den daf├╝r zu ergreifenden Ma├čnahmen wurde der European Banking Authority (EBA) mit Art. 396 (3) CRR ein Mandat zur Vorgabe entsprechender Leitlinien erteilt. Mit dem am 17. Februar 2020 ver├Âffentlichten Konsultationspapier ist die EBA diesem Mandat nachgekommen. Die Konsultationsfrist l├Ąuft zwar noch bis Mitte Mai; Handlungsbedarfe sind aber bereits erkennbar.

Finale EBA-Leitlinien zum Umgang mit Tri-Party Repos im Rahmen der Gro├čkreditmeldungen

Am 16. Februar 2021 hat die European Banking Authority (EBA) die finalen Leitlinien zum Umgang mit Tri-Party Repos im Rahmen der Gro├čkreditmeldungen ver├Âffentlicht. Die Leitlinien konkretisieren die Anforderungen an die Ausnahmeregelung nach Art. 403 Abs. 3 CRR2, die f├╝r Tri-Party Repos bei der Anwendung des verpflichtenden Substitutionsansatzes in Anspruch genommen werden kann, um den operativen Aufwand f├╝r die Institute zu verringern. Der erste Anwendungszeitpunkt der Leitlinien ist – in Einklang mit der zugrunde liegenden Regelung der CRR2 – der 28. Juni 2021. Im Folgenden stellen wir Ihnen vor, welche Bedingungen an die Inanspruchnahme der Ausnahmeregelung gekn├╝pft werden und wo aus unserer Sicht die wesentlichen Herausforderungen lauern.

Auf den letzten Metern zur Umsetzung des EU-Bankenpakets – BaFin konsultiert wesentliche ├änderungen an SolvV, GroMiKV und InstitutsVergV

Am 12. November 2020 hat die BaFin die Konsultation verschiedener Anpassungen an der Solvabilit├Ątsverordnung (SolvV), der Gro├č- und Millionenkreditverordnung (GroMiKV) und der Institutsverg├╝tungsverordnung (InstitutsVergV) er├Âffnet. Damit werden einige der letzten wichtigen Meilensteine in der nationalen Umsetzung des EU-Bankenpakets, d.h. der Umsetzung der CRR II und der CRD V, angegangen. Die Konsultationsfrist endet bereits am 4. Dezember 2020, f├╝r eine Detailanalyse bleibt also nur wenig Zeit. Der folgende Beitrag stellt die aus unserer Sicht wichtigsten ├änderungsvorschl├Ąge vor und diskutiert die wesentlichen Herausforderungen.

EBA outlines new regulations for determining indirect risks arising from derivatives and credit derivatives in the large exposure framework

On 23 July 2020 the EBA has published a consultation paper on the treatment of indirect exposures arising from derivatives and credit derivatives in the large exposure regime (Draft Regulatory Technical Standards on the determination of indirect exposures to underlying clients of derivatives and credit default derivatives under Article 390(9) CRR2 (EBA/CP/2020/14)). The publication marks the next important milestone in specifying the new provision entailed in Art. 390(5) CRR2 which will enter into force in July 2021. This new CRR2 provision already requires institutions to take into account those risks towards the issuer of an underlying reference asset that it has entered into only indirectly by closing a derivative (e.g. option, forward) or credit derivative (e.g. CDS) contract. The accompanying EBA standard is now intended to define a concrete methodology specifying the determination of such indirect exposures. Based on the present consultation paper it is to be expected that implementing the methodology proposed will entail various challenges both from a technical as well as an operational perspective.

EBA entwirft neue Gro├čkreditregelungen f├╝r indirekte Risiken aus Derivaten und Kreditderivaten

Am 23. Juli 2020 hat die European Banking Authority (EBA) das Konsultationspapier zur Behandlung von indirekten Risikopositionen aus Derivaten und Kreditderivaten im Gro├čkreditregime ver├Âffentlicht (Draft Regulatory Technical Standards on the determination of indirect exposures to underlying clients of derivatives and credit default derivatives under Article 390(9) CRR2 (EBA/CP/2020/14)) und damit den n├Ąchsten wichtigen Meilenstein zur Konkretisierung der Neuregelung in Art. 390 Abs. 5 der CRR2 erreicht. ├ťber die CRR2 wurde zun├Ąchst klargestellt, dass auch solche Risiken in der Gro├čkreditmeldung und ÔÇĹ├╝berwachung zu ber├╝cksichtigen sind, die ein Institut nur indirekt ├╝ber den Abschluss eines Derivategesch├Ąfts (bspw. Option, Forward) oder eines Kreditderivats (bspw. CDS) gegen├╝ber dem Schuldner eines Referenzaktivums eingegangen ist. Der dazugeh├Ârige EBA-Standard soll die konkrete Methodik zur Ermittlung der indirekten Risikopositionswerte vorgeben, wobei das nun vorliegende Konsultationspapier bereits erahnen l├Ąsst, dass die Umsetzung diverse fachliche und praktische Herausforderungen mit sich bringen wird.