Noch immer herrscht groĂe Unsicherheit ĂŒber die Auswirkungen der Corona-Krise auf den Bankensektor. Auch die nationalen und supranationalen Aufsichtsbehörden sind von den die durch die Krise verursachten, operativen EinschrĂ€nkungen betroffen.
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Noch immer herrscht groĂe Unsicherheit ĂŒber die Auswirkungen der Corona-Krise auf den Bankensektor. Auch die nationalen und supranationalen Aufsichtsbehörden sind von den die durch die Krise verursachten, operativen EinschrĂ€nkungen betroffen.
Die Guideline bezieht sich auf die Anwendung der Ausfalldefinition gem. Art. 178 und Art 47b der Verordnung (EU) Nr. 575/2013. Die Guideline ist ab dem 02.04.2020 gĂŒltig.
Die EBA hat den Zusammenhang von Sanierungs- und Abwicklungsplanung analysiert (https://eba.europa.eu/eba-publishes-report-interlinkages-between-recovery-and-resolution-planning). Dabei erkennt sie inhaltlichen und prozessualen Optimierungsbedarf. Zum Einen geht es dabei um die Behebung von Inkonsistenzen zwischen den PlĂ€nen inklusive der BerĂŒcksichtigung von Wechselwirkungen, zum Anderen um die Optimierung der Zusammenarbeit der verschiedenen handelnden Parteien (Sanierungsaufsicht, Abwicklungsbehörden und Banken).
Die EZB hat am 12. Februar 2020 das Ergebnis aus dem Benchmarking von SanierungsplÀnen Bedeutender Institute (SI) der Jahre 2018/2019 veröffentlicht.
Am 15. Juli 2019 hat die BaFin den Entwurf der Dritten Verordnung zur Ănderung der Finanz- und RisikotragfĂ€higkeitsinformationenverordnung (FinaRisikoV) veröffentlicht. Ziel der Ănderungen der FinaRisikoV ist die nationale Umsetzung der EBA Leitlinien zu fĂŒr SREP erhobene ICAAP- und ILAAP-Informationen (EBA/GL/2016/10) sowie der EBA Leitlinien zur Steuerung des ZinsĂ€nderungsrisikos bei GeschĂ€ften des Anlagebuchs (EBA/GL/2018/02).
Die Bundesanstalt fĂŒr Finanzdienstleistungsaufsicht (BaFin) konsultiert vom 29. MĂ€rz bis 30. April 2019 die Neufassung des Rundschreibens zu ZinsĂ€nderungsrisiken im Anlagebuch. Die Anpassungen konzentrieren sich auf die Umsetzung der Erweiterungen aus der EBA Leitlinie (EBA/GL/2018/02) zur Steuerung des ZinsĂ€nderungsrisikos aus NichthandelsgeschĂ€ften vom Juli letzten Jahres. Die Neuerungen aus der der CRR II und aus der CRD V werden dagegen noch nicht aufgegriffen.
FĂŒr Anwender aus – hinsichtlich GröĂe, Risikoprofil und GeschĂ€ftsmodell – sehr verschiedenen Instituten stellt sich die Frage nach dem Umfang und der GranularitĂ€t der Anwendung der EBA-Guidelines on Internal Governance (revised).
Die EBA hat bei ihren Leitlinien, Ă€hnlich wie die BaFin bei den MaRisk, von einer klaren Zuordnung bestimmter Anforderungen zu finanziellen KenngröĂen abgesehen. In beiden Regelwerken stellt der Grundsatz der VerhĂ€ltnismĂ€Ăigkeit (Titel I der EBA GL 2017/11) bzw. ProportionalitĂ€t (AT 1 Tz. 3 der MaRisk) den MaĂstab fĂŒr Umfang und GranularitĂ€t der Anwendung dar: Diese sind in beiden Regelwerken anhand der Eigenschaften bzw. Besonderheiten des jeweiligen Instituts zu entscheiden.
Non-Performing Exposures (NPE) rĂŒcken bei den EuropĂ€ischen Aufsichtsbehörden und dem Gesetzgeber immer weiter in den Fokus. So hat die EuropĂ€ische Bankenaufsicht (EBA) am 31. Oktober 2018 die âGuidelines on management of non-performing and forborne exposuresâ mit mehr als 200 Einzelanforderungen veröffentlicht. Damit soll sichergestellt werden, dass alle Banken in der EU â und damit mehr als 6.000 Institute â angemessene Steuerungsinstrumente fĂŒr NPE einsetzen und ein gezielter Abbau hoher NPE-BestĂ€nde erfolgt. Bereits im MĂ€rz 2017 hatte die EZB ihren Leitfaden zu notleidenden Krediten veröffentlicht, der sich an die von ihr direkt beaufsichtigten Institute wendet. Die EU-Kommission arbeitet zudem an einem Prudential Backstop fĂŒr eine frĂŒhzeitige, aufsichtsrechtliche NPE-Kapitalvorsorge. ErgĂ€nzt werden diese MaĂnahmen durch gestiegene Anforderungen an die FinRep-Berichterstattung.