Schlagwort: SREP

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EBA ver√∂ffentlicht Richtlinien f√ľr einen pragmatischen SREP im Jahr 2020 vor dem Hintergrund der Corona-Krise

Noch immer herrscht gro√üe Unsicherheit √ľber die Auswirkungen der Corona-Krise auf den Bankensektor. Auch die nationalen und supranationalen Aufsichtsbeh√∂rden sind von den die durch die Krise verursachten, operativen Einschr√§nkungen betroffen.

√Ąnderung der Finanz- und Risikotragf√§higkeitsinformationenverordnung (FinaRisikoV)

Am 15. Juli 2019 hat die BaFin den Entwurf der Dritten Verordnung zur √Ąnderung der Finanz- und Risikotragf√§higkeitsinformationenverordnung (FinaRisikoV) ver√∂ffentlicht. Ziel der √Ąnderungen der FinaRisikoV ist die nationale Umsetzung der EBA Leitlinien zu f√ľr SREP erhobene ICAAP- und ILAAP-Informationen (EBA/GL/2016/10) sowie der EBA Leitlinien zur Steuerung des Zins√§nderungsrisikos bei Gesch√§ften des Anlagebuchs (EBA/GL/2018/02).

Serie von Blogeintr√§gen zum Thema ‚ÄěInternal Governance‚Äú

Corporate und Internal Governance

Eine effektive Corporate Governance ist eine wesentliche Voraussetzung f√ľr das Risikomanagement von Banken und ihre Widerstandsf√§higkeit in Krisenzeiten. Aus Sicht der OECD (OECD-Grunds√§tze zur Corporate Governance, 2004, S. 11) liefert sie ‚Äěden strukturellen Rahmen f√ľr die Festlegung der Unternehmensziele, die Identifizierung der Mittel und Wege zu ihrer Umsetzung und die Modalit√§ten der Erfolgskontrolle.‚Äú Ein gutes Corporate Governance-System sollte dem Aufsichtsorgan und den Gesch√§ftsleitern die richtigen Anreize zur Verfolgung der Interessen des Unternehmens und seiner Anteilseigner mit Blick auf deren Ziele geben und insbesondere eine wirkungsvolle √úberwachung der Unternehmensaktivit√§ten erleichtern. Interne Governance von Instituten soll also beides sicherstellen: Zum einen, dass die Entscheidungstr√§ger im Sinne der (betriebswirtschaftlichen) Unternehmensziele handeln, zum anderen, dass sie dabei regulatorische Anforderungen einhalten und zur Krisenresistenz beitragen. Letzteres ist eine T√§tigkeit, die prim√§r innerhalb des Instituts erfolgt und durch externe Parteien wie z.B. Aufsichtsbeh√∂rden lediglich √ľberwacht wird. Man spricht daher auch von Interner Governance.

EZB ver√∂ffentlicht Entw√ľrfe der ICAAP und ILAAP Leitf√§den

Am 2. M√§rz 2018 wurden von der EZB aktualisierte Entw√ľrfe der SSM-Leitf√§den zum ICAAP und zum ILAAP ver√∂ffentlicht. Die jetzt vorgelegten Entw√ľrfe stellen eine Weiterentwicklung des bereits im Februar 2017 ver√∂ffentlichten Mehrjahresplans f√ľr die SSM-Leitf√§den zum ICAAP und zum ILAAP dar (siehe Blog vom 6. April 2017). Nach Finalisierung sollen die Leitf√§den die von der EZB im Rahmen der Abfrage der ICAAP- und ILAAP-Informationen aufgestellten aufsichtlichen Erwartungen an den ICAAP und den ILAAP abl√∂sen (siehe dazu EZB-Brief von Dani√®le Nouy vom 12. Januar 2016 bzw. die ‚ÄúTechnical implementation of the EBA Guidelines on ICAAP and ILAAP information collected for SREP purposes‚ÄĚ vom 21. Februar 2017).

Konsultationspapier ‚ÄěGuidelines on common procedures and methodologies for the SREP‚Äú ver√∂ffentlicht

Die Europ√§ische Bankenaufsicht (EBA) hat am 31. Oktober 2017 das Konsultationspapier ‚ÄěDraft Guidelines on the revised common procedures and methodologies for the supervisory review and evaluation process (SREP) and supervisory stress testing‚Äú (EBA/CP/2017/18) ver√∂ffentlicht. Die √úberarbeitungen konzentrieren sich auf Erweiterungen der EBA-Richtlinien zu Stresstests und der Verwendung und Festlegung von S√§ule-2-Kapitalempfehlungen (Pillar 2 guidance / P2G). Die Konsultationsphase endet am 31. Januar 2018.

Die Sieben Grundsätze der EZB zum ILAAP

Aufbauend auf unseren Blog Beitr√§gen vom 6. April und vom 23. Mai 2017 zu den sieben ICAAP-Grunds√§tzen stellen wir in diesem Blog Beitrag die 7 Grunds√§tze der EZB zum ILAAP dar. Diese Darstellung basiert auf dem von der EZB ver√∂ffentlichten Brief (20.¬†Februar 2017) √ľber das mehrj√§hrige Projekt zur Entwicklung umfassender SSM-Leitf√§den zum ICAAP und ILAAP f√ľr bedeutende Institute. Diese ICAAP- und ILAAP-Grunds√§tze, konnten Institute bis zum 31.¬†Mai 2017 kommentieren.

Nachfolgend stellen wir Ihnen die 7 Grundsätze zum ILAAP (Internal Liquidity Adequacy Assessment Process) vor:

Zuk√ľnftige Ausgestaltung der Risikotragf√§higkeit, des ICAAP und des ILAAP ‚Äď Ein Tapetenwechsel?

Am 20.¬†Februar 2017 hat die EZB-Bankenaufsicht ihre ersten √úberlegungen bez√ľglich eines mehrj√§hrigen Projekts zur Entwicklung umfassender SSM-Leitf√§den zum ICAAP und ILAAP f√ľr bedeutende Institute ver√∂ffentlicht. Im Zuge dessen hat die EZB detaillierte ICAAP- und ILAAP-Grunds√§tze herausgegeben, welche die Institute bis zum 31.¬†Mai 2017 kommentieren k√∂nnen. Auf Basis dieser √úberlegungen und der SREP-Erfahrungen aus 2017 plant die EZB Anfang 2018 einen √ľberarbeiteten Entwurf zur Konsultation zu stellen.

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